Préparer la déclaration de TVA depuis la comptabilité
Les rubriques de la déclaration de TVA découlent des codes TVA de vos écritures. Vous contrôlez la feuille de travail et déposez vous-même la déclaration par la voie officielle.
La réponse courte
Le logiciel de déclaration de TVA de Jaarrekening.io remplit les rubriques 1 à 5 de la déclaration de TVA néerlandaise d'après les codes TVA de vos écritures. Vous voyez par rubrique le chiffre d'affaires et la TVA, appréciez les signaux et enregistrez la feuille de travail dans le dossier de déclaration. La déclaration elle-même, vous la transmettez via Mijn Belastingdienst Zakelijk, votre logiciel de déclaration ou votre conseiller ; l'application n'envoie rien.
Période, délai et taux
La plupart des entrepreneurs font une déclaration de TVA par trimestre ; elle peut aussi être mensuelle ou annuelle. La déclaration et le paiement doivent être effectués le dernier jour du mois suivant la période : pour le troisième trimestre 2026, c'est le 31 octobre 2026 (Belastingdienst, dates limites). Les taux sont 21 % (normal), 9 % (réduit) et 0 % (Belastingdienst, taux).
Si vous avez déclaré au plus € 1.000 de trop ou de trop peu dans une déclaration antérieure, vous le traitez dans la déclaration suivante. S'il s'agit de plus de € 1.000, vous corrigez dès que possible par une déclaration rectificative (Belastingdienst, corriger une déclaration). Le régime des petites entreprises (KOR) peut s'appliquer pour un chiffre d'affaires jusqu'à € 20.000 par année civile (Belastingdienst, KOR).
Ce que le module prépare
Déclaration de TVA, rubriques 1 à 5
Reprise à partir des codes TVA de la comptabilité : marché intérieur, autoliquidation, UE, importation et exportation. Les écritures sur des comptes de TVA ou de chiffre d'affaires sans code TVA sont signalées à part pour appréciation.
Dernière déclaration de l'année
Dans la déclaration de la dernière période, la feuille de travail traite les corrections annuelles enregistrées : usage privé de la voiture, BUA, régularisation au prorata et créances irrécouvrables.
Rectificative et comparaison
Vous consignez les chiffres réellement déposés et les comparez à la comptabilité actuelle. Les écarts deviennent une proposition de correction ou de déclaration rectificative.
Déclaration ICP avec contrôle VIES
La déclaration des prestations intracommunautaires (ICP) découle des codes UE, avec un contrôle des numéros de TVA de tous les acquéreurs de la déclaration.
KOR, calendrier et référence de paiement
Une feuille de travail pour le régime des petites entreprises, un calendrier fiscal avec les échéances (aussi en abonnement d'agenda) et la référence de paiement de la TVA, calculée à partir du numéro de TVA et de la période.
Message SBR à télécharger
Vous pouvez télécharger la déclaration de TVA, la déclaration ICP et la rectificative sous forme de message SBR (XBRL) pour votre logiciel de déclaration ou votre intermédiaire. Faites valider chaque fichier avant le dépôt.
Ce que le module ne fait pas
- Ne pas transmettre. Une feuille de travail enregistrée n'est pas transmise ; une connexion avec laquelle l'application transmettrait elle-même via Digipoort ou un intermédiaire n'est pas active. Après la transmission, vous consignez celle-ci dans le dossier de déclaration.
- L'usage privé, la BUA, le prorata et le chiffre d'affaires OSS ne sont pas repris automatiquement dans les déclarations intermédiaires ; vous les appréciez vous-même ou les traitez via les corrections annuelles.
- L'inscription au KOR, à l'OSS ou au KOR européen passe par Mijn Belastingdienst Zakelijk, pas par l'application.
- La feuille de travail est une aide à votre propre appréciation. La responsabilité de la déclaration reste la vôtre ou celle de votre conseiller.
Où la TVA aboutit dans les comptes annuels
Les codes TVA n'alimentent pas seulement la déclaration. À la date de clôture, le solde de la TVA due et de la TVA déductible figure comme dette ou créance dans la balance générale ; via la reprise, il arrive dans les comptes annuels sous les impôts dans les dettes à court terme ou les créances. Le rapport de contrôle de la TVA compare, par rubrique, la base fois le taux à la TVA réellement comptabilisée, de sorte qu'une ligne de TVA manuelle ou un écart d'arrondi se remarque avant la clôture annuelle.
Disponibilité dans l'application
Dans le menu, avec l'abonnement Comptabilité. La comptabilité figure dans le menu dès que vous ouvrez une entité. C'est un abonnement par entité et par mois, selon la catégorie de taille et sans période d'essai : micro € 125, petite € 150 et moyenne € 300, hors TVA ; pour grande sur demande. Les déclarations de TVA périodiques sont comprises. Pour les comptes annuels eux-mêmes, vous n'avez pas besoin du module de comptabilité : un export de votre propre logiciel suffit, et les premiers comptes annuels de votre compte sont gratuits.
Questions fréquentes
Puis-je faire ma déclaration de TVA avec Jaarrekening.io ?
Vous préparez la déclaration et téléchargez, si vous le souhaitez, le message SBR. Vous la transmettez vous-même via Mijn Belastingdienst Zakelijk, votre logiciel de déclaration ou votre conseiller ; l'application n'envoie rien à la Belastingdienst.
Quand la déclaration de TVA doit-elle être déposée ?
Pour une déclaration mensuelle ou trimestrielle, au plus tard le dernier jour du mois suivant la période. Pour le quatrième trimestre 2026, c'est le 31 janvier 2027.
Quand ai-je besoin d'une déclaration rectificative ?
Pour une correction de plus de € 1.000 sur une déclaration antérieure. S'il s'agit de € 1.000 ou moins, vous traitez la différence dans la déclaration suivante.
Le module tient-il compte de l'usage privé de la voiture ?
Pas dans les déclarations intermédiaires. Dans la dernière déclaration de l'année, la feuille de travail traite la correction annuelle enregistrée pour l'usage privé, si vous avez rempli cette feuille.
La déclaration de TVA fonctionne-t-elle aussi avec un autre logiciel de comptabilité ?
Le remplissage automatique lit les écritures du module de comptabilité de Jaarrekening.io. Si vous comptabilisez ailleurs, vous saisissez vous-même les montants dans la feuille de travail.
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